Checklist para una auditoría de cumplimiento normativa AML

¿Entendiendes y aplicas correctamente la normativa AML? Si no es así, tienes que saber que es una obligación, y una ventaja competitiva. Especialmente,  en un entorno donde la confianza y la seguridad financiera son clave.

El cumplimiento de la normativa AML (Anti-Money Laundering o Anti-Lavado de Dinero) es fundamental para cualquier empresa que desee operar dentro del marco legal y prevenir actividades ilícitas. 

Esta normativa protege a las organizaciones de involucrarse en delitos financieros, además de mantener su reputación intacta y evitar sanciones graves. La falta de cumplimiento puede acarrear penalizaciones económicas significativas y, en algunos casos, incluso la suspensión de operaciones.

Una de las maneras más eficaces de asegurar que una empresa esté alineada con las regulaciones AML es a través de auditorías periódicas. Estas revisiones ayudan a identificar posibles áreas de mejora y a garantizar que los procedimientos internos estén actualizados y sean eficaces en la prevención del lavado de dinero. Además, las auditorías ofrecen una capa adicional de seguridad al demostrar a las autoridades reguladoras que se está tomando en serio la normativa.

Marco regulatorio y normativo vigente del cumplimiento de la AML

El marco normativo para la prevención del lavado de dinero (AML) está compuesto por un conjunto de leyes y directrices internacionales que buscan combatir el financiamiento ilícito. 

Entre las regulaciones más relevantes se encuentra la Directiva Europea sobre el Blanqueo de Capitales (AMLD6). Exige a las empresas aplicar controles estrictos para prevenir el uso del sistema financiero en actividades ilegales. En Estados Unidos, la USA Patriot Act también establece procedimientos rigurosos para identificar a los clientes y monitorizar transacciones sospechosas.

A nivel global, el Grupo de Acción Financiera Internacional (FATF/GAFI) proporciona recomendaciones para que los países adopten y apliquen medidas efectivas de prevención. Las empresas deben comprender las normativas específicas de cada jurisdicción en la que operan. Especialmente, porque el cumplimiento varía dependiendo del país y de las particularidades de su sistema legal.

Por ejemplo, en España, las organizaciones deben cumplir con la Ley 10/2010 y el Real Decreto 304/2014. Imponen fuertes sanciones por incumplimiento que pueden llegar hasta los 10 millones de euros. Además, deben realizar verificaciones de identidad y evaluar el riesgo de sus clientes como parte de sus políticas AML.

Conocer y adaptarse a estos marcos regulatorios no solo es un requisito legal, sino también una medida clave para proteger a las empresas. Sobretodo, contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

Evaluación de riesgos de lavado de dinero. ¿Cómo te ayuda la normativa AML?

La normativa AML establece un enfoque estructurado para evaluar y gestionar los riesgos de lavado de dinero. Aquí te mostramos los puntos clave del proceso:

🔻​ Identificación de riesgos → Analizar factores como la jurisdicción, el perfil de los clientes, los productos y servicios que ofrece la empresa.

🔺​ Evaluación de riesgos → Determinar la probabilidad de que ocurran actividades de lavado de dinero y su impacto potencial en la organización.

🔻​ Mitigación de riesgos → Implementar controles y políticas internas para reducir los riesgos identificados. 

🔺 ​Monitoreo continuo → Revisar y actualizar regularmente las políticas y medidas para mantenerlas eficaces frente a nuevos riesgos.

Checklist para una auditoría de cumplimiento normativa AML

Asegurarse de cumplir con la normativa AML requiere revisar algunos puntos fundamentales. Con esta checklist rápida podrás guiar tu auditoría:

Primeros pasos

✅ KYC implementado correctamente → Verifica que los procedimientos de identificación de clientes estén al día.

✅ Proceso de verificación de identidad → Asegúrate de que todos los clientes hayan sido verificados con los documentos adecuados.

✅ Identificación del UBO (Ultimate Beneficial Owner) → Confirma que se ha identificado al beneficiario final de cada cliente. 

✅ Controles para PEPs y listas de sanciones → Revisa que tengas mecanismos para identificar a Personas Expuestas Políticamente (PEPs) y personas en listas de sanciones. 

✅ Uso de tecnología → Asegúrate de contar con herramientas que detecten automáticamente a clientes en listas PEP o de sanciones.

✅ Actualización de listas → Verifica con qué frecuencia se actualizan las listas de sanciones y PEPs.

Reportes de actividades sospechosas (SARs)

🌐​ Presentación oportuna de SARs: Revisa que los reportes de actividades sospechosas se envíen dentro de los plazos establecidos.

🌐​ Checklist de reportes internos: Asegúrate de tener un proceso claro para el reporte de actividades sospechosas.

Programas de formación y capacitación del personal

Para garantizar un cumplimiento efectivo de la normativa AML el personal debe estar bien capacitado y actualizado sobre los procedimientos y regulaciones. A continuación algunos puntos a considerar:

📒​ Formación regular → Asegúrate de que los empleados reciban capacitación continua en materia de AML, especialmente aquellos en roles críticos.

📚 Temas a cubrir:

• Actualización de normativas → Es fundamental que el personal esté informado sobre los cambios en las leyes y regulaciones AML.
• Procedimientos internos → Reforzar el conocimiento de las políticas y procedimientos internos de la empresa para la prevención del lavado de dinero.
• Nuevas tendencias en lavado de dinero → Capacitar al equipo sobre las últimas metodologías que los criminales usan para el lavado de dinero, como las tecnologías emergentes o canales alternativos de financiación ilícita.

📅 Frecuencia de la formación → Verifica que los programas de capacitación sean regulares, idealmente una vez al año o más, dependiendo de las actualizaciones regulatorias.

Auditoría interna y revisión independiente

Las auditorías internas y las revisiones independientes permiten asegurar que el cumplimiento de la normativa AML sea eficaz y se mantenga al día. Permiten identificar posibles fallos o áreas de mejora en los procesos, además de garantizar que se sigan los protocolos correctos.

Algunos puntos clave a revisar son:

​ 🔍 Revisión del control interno → Evalúa si los procedimientos y controles de la empresa para la prevención del lavado de dinero son efectivos y se aplican correctamente.

📊 Análisis de desviaciones → Identifica cualquier incumplimiento o desviación en los procesos internos y prepara un plan de acción para corregirlos.

🧾 Revisión independiente → Asegúrate de que un tercero realice una auditoría independiente para validar que los controles internos funcionan como deberían y cumplen con las normativas actuales.

Uso de tecnología para la detección y prevención de lavado de dinero

Gracias a la automatización, las empresas pueden monitorizar transacciones en tiempo real, detectar actividades sospechosas y reducir los errores humanos que pueden surgir en procesos manuales.

Aquí desarrollamos algunos de estos aspectos básicos:

🔹 ​Monitoreo automatizado → Las plataformas de monitoreo de transacciones analizan grandes volúmenes de datos, detectando patrones anómalos y alertando de posibles riesgos.

🔹​ Verificación de identidad → Las soluciones de verificación digital, como las que ofrecemos en Silt, permiten autenticar a los clientes de manera rápida y segura, asegurando el cumplimiento de las normativas KYB y KYC.

🔹​ Automatización de procesos → Implementar tecnología reduce tiempos, mejora la precisión y permite una respuesta más rápida ante actividades sospechosas, disminuyendo el riesgo de sanciones.

Actualización y revisión de políticas internas

Mantener las políticas internas actualizadas facilita el cumplimiento con la normativa AML y adapta la empresa a los cambios regulatorios. A continuación, te presentamos los pasos para asegurarte de que tu empresa siempre esté alineada con las normativas vigentes:

🔻​​ Revisión periódica → Las políticas internas deben revisarse al menos una vez al año o cuando se introduzcan nuevas regulaciones. Este proceso garantiza que los procedimientos sean efectivos y estén alineados con los últimos requisitos legales.

🔺​ Checklist de actualización:

• Verifica que todas las áreas de la empresa involucradas en la prevención de lavado de dinero sigan las últimas normativas.
• Asegúrate de que las medidas y procedimientos reflejen los cambios en las regulaciones locales e internacionales.
• Revisa que los controles para la identificación de riesgos, monitoreo de transacciones y presentación de reportes estén ajustados a las mejores prácticas. 

Mantener un cumplimiento riguroso de la normativa AML es esencial para proteger a las empresas de riesgos legales y financieros.  Así como para salvaguardar la integridad del sistema financiero global. Es crucial realizar auditorías periódicas y adoptar tecnología adecuada. El objetivo es mejorar la eficiencia operativa, y una detección más eficaz de actividades sospechosas.

Las organizaciones deben estar siempre al tanto de las regulaciones vigentes, y contar con herramientas que faciliten este proceso puede marcar la diferencia. En Silt, ofrecemos soluciones integrales de verificación facial KYB y KYC que garantizan que tu empresa esté siempre al día con las normativas. 

Con nuestra tecnología avanzada y nuestro enfoque proactivo, aseguramos que puedas cumplir con los estándares de prevención de lavado de dinero y mantener la confianza de tus clientes. 

¡Te ayudamos y acompañamos en cada paso del camino!